Como prever aposentadoria para seus funcionários como uma pequena empresa?

Você tem várias opções para criar uma solução de aposentadoria para seus funcionários
Como proprietário de uma pequena empresa, você tem várias opções para criar uma solução de aposentadoria para seus funcionários.

Como proprietário de uma pequena empresa, você tem várias opções para criar uma solução de aposentadoria para seus funcionários. Entre as opções mais populares estão vários Arranjos de Aposentadoria Individual (IRA). Outras opções incluem um plano de “benefício definido” e planos de “contribuição definida”. Depois de pesquisar as opções de aposentadoria, você deve se reunir com um contador e um advogado para discutir o impacto que o plano de aposentadoria terá em seus negócios.

Método 1 de 4: iniciando um plano IRA para seus funcionários

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    Identifique os diferentes tipos de planos IRA. Existem aproximadamente três tipos diferentes de planos IRA que você pode configurar para sua pequena empresa. Eles são muito semelhantes entre si, mas têm algumas rugas diferentes. Cada um deve ser fácil de administrar como o proprietário de uma pequena empresa. Os três mais comuns são:
    • Dedução da folha de pagamento IRA. Qualquer empregador com mais de um funcionário pode configurar um IRA de dedução na folha de pagamento. Você combina com o funcionário para fazer uma dedução na folha de pagamento e, em seguida, envia as contribuições para o IRA. Não existe um requisito mínimo, mas as contribuições máximas por participante são 4100€ para 2016 (ou 4850€ se tiver 50 anos ou mais).
    • Pensões simplificadas de funcionários (SEP). Este plano difere do IRA de dedução na folha de pagamento porque você, o empregador, faz uma contribuição. O funcionário não. Você também decidirá com quanto contribuir a cada ano. Se você escolher o SEP, deverá contribuir com uma porcentagem uniforme do salário de cada funcionário. O máximo que você pode contribuir é 39.600€ ou 25% do salário, o que for menor.
    • Planos IRA SIMPLES. Se você tiver 100 funcionários ou menos, pode configurar um IRA SIMPLES. O funcionário pode fazer deduções e os empregadores devem corresponder a uma determinada porcentagem da contribuição do funcionário. O máximo que um colaborador pode contribuir é de 9.330€ em 2016 (com um adicional de até 2240€ se tiver 50 anos ou mais).
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    Encontre uma instituição financeira que administre iras. A instituição financeira com a qual você contrata atuará como fiduciária de seu plano. Em geral, ele será responsável por depositar suas contribuições, emitir declarações anuais, tomar decisões de investimento e enviar os documentos exigidos ao IRS.
    • Você pode encontrar instituições perguntando a outras pequenas empresas que têm planos IRA se elas recomendariam seu provedor de serviços.
    • Você também pode realizar uma pesquisa na Internet. Digite " provedor IRA para pequenas empresas " em seu mecanismo de pesquisa favorito.
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    Reúna-se para uma consulta. Você já deve saber qual plano de IRA deseja. No entanto, você ainda deve conversar sobre as opções com o profissional financeiro, que pode aconselhá-lo.
    • Você também deve conversar com seus profissionais da área tributária e advogados com antecedência para entender completamente quais serão as consequências da adoção de um plano de aposentadoria.
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    Preencha a papelada. Normalmente, você pode iniciar um plano IRA preenchendo um pequeno formulário com a instituição financeira que atuará como seu provedor de serviços. Você deve ligar com antecedência e perguntar quais informações você deve trazer.
    • Se você estiver criando um SEP, precisará preencher o Formulário 5305-SEP, que tem apenas duas páginas.
    • Obtenha cópias de toda a papelada preenchida para seus registros.
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    Forneça informações aos seus funcionários. Depois de definir o plano, você precisa notificar seus funcionários. Por exemplo, se você configurar um SEP-IRA, dará a cada funcionário uma cópia do Formulário 5305-SEP (ou equivalente) e instruções. Você também deve fornecer aos funcionários uma declaração por escrito, que explica o seguinte:
    • Os funcionários que participam receberão um relatório por escrito das contribuições de seu empregador até 31 de janeiro do ano seguinte
    • O SEP-IRA pode fornecer diferentes taxas de retorno e ter outros termos diferentes dos outros IRAs que o funcionário possui
    • O administrador do SEP fornecerá uma cópia de qualquer alteração no prazo de 30 dias a partir da data de entrada em vigor
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    Monitore o administrador. Você deve sempre monitorar o administrador para certificar-se de que ele está cumprindo suas obrigações. Você deve sempre revisar qualquer comunicação ou relatório do administrador e fazer perguntas por escrito. Se um funcionário levantar uma dúvida sobre o plano, certifique-se de entrar em contato com a instituição financeira para o funcionário.
    • Certifique-se também de que as taxas administrativas continuam a ser razoáveis. Se as taxas forem aumentadas, peça uma explicação por escrito.
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    Encerrar o plano, se necessário. Seu negócio pode crescer e mudar. Por exemplo, você pode ter um plano SEP, que só estará disponível se você tiver 100 funcionários ou menos. Se você crescer demais, talvez precise mudar para um plano de aposentadoria diferente. Entre em contato com o provedor de serviços de sua instituição financeira e discuta suas opções.
    • Se você decidir encerrar o contrato, deverá entrar em contato com a instituição financeira e informar que não fará sua próxima contribuição e deseja cancelar o contrato. Você também deve notificar seus funcionários de que o plano será descontinuado.
Se você contratar uma instituição financeira ou profissional de planos de aposentadoria
Se você contratar uma instituição financeira ou profissional de planos de aposentadoria, eles deverão fornecer o documento do plano para você.

Método 2 de 4: criando um plano de contribuição definida

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    Identifique algumas informações básicas sobre planos de contribuição definida. Muitos planos diferentes se enquadram no termo guarda-chuva "contribuição definida". Eles diferem na quantia que os funcionários podem contribuir para o plano. Eles diferem dos planos de "benefício definido" porque não garantem nenhuma quantia de dinheiro na aposentadoria:
    • Partilha de lucros. Você pode fazer contribuições discricionárias para um plano de participação nos lucros. No entanto, se você fizer uma contribuição, deve criar uma fórmula para alocar as contribuições aos diferentes participantes do plano. A contribuição máxima é de 100% da remuneração ou 39.600€ por funcionário, o que for menor.
    • 401 tradicional (k). Os funcionários diferem uma parte de seu salário antes dos impostos. Como empregador, você pode optar por igualar ou fazer outra contribuição. As contribuições do empregador geralmente não são tributadas até a distribuição. O colaborador pode contribuir com um máximo de 13.400€ em 2016 (e até 4480€ adicionais se tiver 50 anos ou mais).
    • Porto seguro 401 (k). Este é um plano ideal se você tiver funcionários altamente remunerados, cujas contribuições podem ser limitadas sob um 401 (k) tradicional. Os funcionários contribuem com uma porcentagem de seu salário e o empregador é obrigado a contribuir. O colaborador pode contribuir com um máximo de 13.400€ em 2016 (e até 4480€ adicionais se tiver 50 anos ou mais).
    • Inscrição automática 401 (k). Este plano exige que os funcionários desistam se não quiserem participar. Existem também taxas de contribuição padrão. Os planos 401 (k) de inscrição automática são ideais se você deseja uma alta participação e tem funcionários altamente remunerados, cujas contribuições podem ser limitadas sob um 401 (k) tradicional. O colaborador pode contribuir com um máximo de 13.400€ em 2016 (e até 4480€ adicionais se tiver 50 anos ou mais).
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    Reúna-se com um profissional financeiro para obter mais informações. Você mesmo pode definir um plano. No entanto, você provavelmente se beneficiaria em se encontrar com uma instituição financeira ou profissional de finanças. Essas pessoas podem ajudá-lo a configurar o plano de benefício definido e responder a quaisquer perguntas que você tenha.
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    Adote um documento de plano escrito para criar um 401 (k). Este documento descreverá as operações diárias do seu plano. Se você contratar uma instituição financeira ou profissional de planos de aposentadoria, eles deverão fornecer o documento do plano para você.
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    Organize uma relação de confiança para os ativos do plano. Você não pode simplesmente despejar as contribuições do plano de aposentadoria de seu funcionário em sua conta poupança. Em vez disso, você precisa criar uma relação de confiança. O trust administrará os ativos exclusivamente para o benefício dos participantes do plano.
    • Um "administrador" lida com os ativos do trust. Você deve escolher essa pessoa com cuidado. Se você criar o plano por meio de uma instituição financeira confiável, eles devem ter experiência em atuar como fiduciário ou contratar um.
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    Crie um sistema de manutenção de registros. Você deve manter registros adequados que rastreiam as contribuições, ganhos e perdas, bem como planejam os investimentos e despesas. Um sistema de manutenção de registros adequado o ajudará a preencher os relatórios exigidos que devem ser apresentados ao governo federal.
    • A instituição financeira com a qual você trabalha deve ter um sistema de manutenção de registros. Certifique-se de perguntar durante sua consulta que tipo de manutenção de registros eles possuem.
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    Dê aos seus funcionários informações sobre o plano. Finalmente, você não pode criar um plano 401 (k) sem fornecer aos funcionários as informações necessárias para que eles possam decidir se desejam participar. Você deve fornecer aos seus funcionários informações sobre os benefícios do plano, recursos e direitos daqueles que optam por participar.
    • Você também deve fornecer a todos os funcionários inscritos no plano uma descrição resumida do plano. Normalmente, você cria isso com o documento do plano.
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    Monitore a instituição financeira. Mesmo que você contrate uma instituição financeira para criar e administrar o plano, ainda mantém certas obrigações. Por exemplo, você deve agir no melhor interesse dos participantes do plano ao selecionar e continuar a empregar a instituição financeira. Isso significa que você deve monitorar continuamente a instituição:
    • Sempre leia todos os relatórios fornecidos pela instituição financeira. Acompanhe a instituição se você não entender algo.
    • Verifique as taxas reais cobradas. Certifique-se de que são do mesmo valor que a instituição reivindica.
    • Sempre acompanhe as reclamações dos participantes do plano. Mantenha informações detalhadas sobre as reclamações da pessoa e documente como você levantou a questão junto à instituição financeira.
    • Avalie regularmente o desempenho da instituição. Expresse quaisquer preocupações que você tenha com a instituição por escrito.
Eles diferem dos planos de "benefício definido" porque não garantem nenhuma quantia de dinheiro
Eles diferem dos planos de "benefício definido" porque não garantem nenhuma quantia de dinheiro na aposentadoria: Participação nos lucros.

Método 3 de 4: criação de um plano de benefício definido

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    Compreenda os planos de benefícios definidos. Com este plano, você garante aos seus funcionários que eles receberão uma certa quantia fixa de dinheiro durante a aposentadoria. Planos de benefícios definidos estão se tornando cada vez mais raros. Eles também diferem dos IRAs em alguns aspectos:
    • Um plano de benefício definido é o mais complexo e caro administrativamente.
    • Em geral, você deve apresentar formulários financeiros ao IRS a cada ano, se tiver um plano de benefícios definidos.
    • Você precisará de um atuário registrado para determinar seus níveis de financiamento e assinar os formulários que você arquiva com o governo federal.
    • Em geral, você pode contribuir com mais (e deduzir de seus impostos) do que com outros planos.
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    Reúna-se com um consultor financeiro. Você deve encontrar um profissional de finanças para discutir se a criação de uma pensão de benefício definido seria ou não ideal. Você pode encontrar consultores financeiros das seguintes maneiras:
    • Pergunte a outras pequenas empresas que têm pensões de benefício definido se elas recomendariam seu consultor financeiro.
    • Faça uma pesquisa na Internet. Digite " provedores de pensão de benefício definido " em seu mecanismo de busca favorito. Os serviços de benefício definido são oferecidos por muitas das maiores instituições financeiras, como Wells Fargo e MassMutual.
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    Preencha a papelada. O consultor financeiro deve ter uma papelada que você pode preencher para iniciar o plano. A papelada pode ter duas ou 50 páginas. A duração depende do consultor financeiro com quem você trabalha e dos detalhes dos planos de benefícios definidos que eles criaram.
Você pode obter referências de outras pequenas empresas que têm planos de aposentadoria
Para encontrar um advogado qualificado, você pode obter referências de outras pequenas empresas que têm planos de aposentadoria para seus funcionários.

Método 4 de 4: compreender o efeito do plano em seus negócios

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    Reúna-se com um contador. Existem vantagens fiscais em diferentes planos de aposentadoria, e você deve se reunir com seu contador para discuti-las. Essa pessoa pode ajudá-lo a descobrir qual plano é ideal para sua pequena empresa.
    • Se você nunca se encontrou com um contador, obtenha referências de outras pequenas empresas. Se você não conseguir referências, procure contadores na lista telefônica.
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    Reúna-se com seu advogado. Seu advogado pode ajudá-lo a entender quais deveres você deve aos seus funcionários com relação ao plano. Um advogado também pode ajudar a responder a quaisquer perguntas que você tenha sobre o que fazer se surgir um desacordo entre você e a instituição financeira que administra seu plano.
    • Para encontrar um advogado qualificado, você pode obter referências de outras pequenas empresas que têm planos de aposentadoria para seus funcionários.
    • Se você não conseguir referências de pessoas da comunidade empresarial, entre em contato com a ordem dos advogados local ou estadual e peça uma recomendação para um advogado que trabalhe com pequenas empresas. Você pode encontrar a ordem dos advogados mais próxima visitando o site da European Bar Association.
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    Pergunte às pessoas que você entrevistou se oferecer um plano de aposentadoria é importante. Se você ainda não está convencido de que adota um plano de aposentadoria, deve tentar ver se os funcionários em potencial o consideram importante. Alguns especialistas acham que você poderá contratar e manter funcionários talentosos se oferecer um plano de aposentadoria.
    • Você pode fazer isso discretamente, fazendo uma pergunta aberta: "E o trabalho que o atraiu?" Como alternativa, você pode solicitar que os candidatos preencham uma pesquisa.
Aviso Legal O conteúdo deste artigo é para sua informação geral e não se destina a ser um substituto para consultoria jurídica profissional ou financeira. Além disso, não se destina a ser invocado pelos usuários na tomada de quaisquer decisões de investimento.
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