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Como calcular os impostos sobre a folha de pagamento?

Para calcular os impostos sobre os salários, comece usando a ferramenta de calculadora de retenção na fonte no site do IRS para calcular as retenções de impostos federais sobre o seu salário bruto. Em seguida, calcule suas retenções de Seguro Social e Medicare com base nas diretrizes federais listadas no site do IRS. Em seguida, some as retenções na fonte para descobrir o valor total retido de seu cheque. Além disso, contabilize todos os planos de benefícios financiados pela folha de pagamento dos quais você participa, como uma conta 401 (k) ou uma conta de poupança de saúde (HSA), para calcular o pagamento líquido do seu salário bruto. Para obter mais conselhos de nosso revisor de contabilidade, incluindo como descobrir seus impostos estaduais e federais de desemprego, continue lendo.

Comece usando a ferramenta de calculadora de retenção na fonte no site do IRS para calcular as retenções
Para calcular os impostos sobre os salários, comece usando a ferramenta de calculadora de retenção na fonte no site do IRS para calcular as retenções de impostos federais sobre o seu salário bruto.

Os cálculos do imposto sobre a folha de pagamento têm um grande impacto tanto no empregador quanto no trabalhador. Esses cálculos impactam a despesa salarial total incorrida pelo empregador. Os cálculos de impostos também afetam a renda tributável do trabalhador, a obrigação tributária pessoal e o pagamento líquido líquido. Os impostos sobre a folha de pagamento são compostos por retenções de impostos federais e estaduais, impostos da Previdência Social e impostos do Medicare. É fundamental que o empregador e o trabalhador entendam como os impostos sobre a folha de pagamento e as retenções na fonte são calculados.

Parte 1 de 3: cálculo do imposto de renda federal retido na fonte

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    Faça com que cada trabalhador preencha um w-4. O formulário W-4 tem uma parte destacável que permite aos funcionários indicar seu status de arquivamento e quantos subsídios pretendem receber. Os funcionários fornecerão suas informações pessoais, como endereço, número do seguro social e estado civil. Em seguida, eles especificarão quantas licenças desejam receber com base nos créditos que planejam reivindicar. Existe uma planilha para ajudá-los a determinar suas concessões.
    • A planilha de mesadas perguntará se você é casado, se tem direito ao crédito tributário por filho ou outros créditos dependentes e se planeja reivindicar outros créditos quando arquivar seus impostos.
    • Você não reivindica mais a si mesmo e seus dependentes como isenções de impostos.
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    Aplique as regras do IRS para calcular as retenções de impostos federais sobre o pagamento bruto. O trabalhador fornece ao empregador a sua situação de pedido e o número de subsídios que está qualificado para receber. As provisões são usadas para calcular o valor retido do pagamento bruto.
    • Determine o pagamento bruto do funcionário. Verifique o pagamento total do funcionário para o período de pagamento. O pagamento bruto inclui quaisquer salários por hora, gorjetas e compensação de bônus.
    • Localize o status de arquivamento do funcionário. Isso pode ser encontrado no formulário W-4 do funcionário. O status pode ser casado, solteiro ou algum outro status listado no formulário.
    • Encontre o número de licenças. Os subsídios estão localizados no W-4 do funcionário. Os abonos são reclamados pelo empregado e determinam quanto é retido do pagamento do empregado para cobrir seu imposto de renda. Mais deduções significam que menos dinheiro é retido para impostos.
    Como calculo quanto devo reter para impostos federais
    Como calculo quanto devo reter para impostos federais?
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    Calcule o imposto federal retido na fonte. Primeiro, calcule o total das licenças. Em seguida, subtraia as deduções do pagamento bruto para determinar a quantidade de dinheiro que está sujeita a retenção na fonte. Em seguida, verifique as tabelas oficiais de retenção na fonte do IRS para o ano em curso para determinar quanto dinheiro você deve reter. Certifique-se de olhar para a tabela que se relaciona com a situação do pedido do funcionário, bem como seu período de pagamento.
    • Como exemplo, vamos supor que um funcionário é solteiro e paga 750€ semanais. Se tiverem 3 licenças, cada uma igual a 60€, terão um total de 180€ em licenças (60€ multiplicado por 3 licenças = 180€). Subtraia este valor de seu pagamento bruto para obter o valor tributável, que é 750€-180€ = 570€ Finalmente, verifique a tabela do IRS para descobrir quanto reter, que é 59€ Você reteria 59€ de cada Verifica.
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    Use a calculadora de retenção do IRS para uma opção fácil. Insira as informações solicitadas para calcular o valor retido na fonte correto. A calculadora pergunta a situação do pagamento do imposto de renda do trabalhador e o número de benefícios que o indivíduo está reivindicando. O aplicativo também exige seu salário bruto e a frequência com que você é pago (semanal, quinzenal, mensal etc.)

Parte 2 de 3: soma das deduções e retenções

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    Determinar retenção de segurança social. A Previdência Social é um programa federal que fornece renda de aposentadoria e renda por invalidez. O programa é financiado por meio de retenções de impostos.
    • Em 2019, a retenção na fonte da Previdência Social é de 6,2% da remuneração bruta do empregado.
    • O funcionário deve pagar até atingir o limite da base salarial. Os ganhos acima do limite da base salarial geralmente não estão sujeitos ao imposto de seguridade social.
    • O limite de base salarial para 2019 é 99200€
    Os impostos sobre a folha de pagamento são compostos por retenções de impostos federais
    Os impostos sobre a folha de pagamento são compostos por retenções de impostos federais e estaduais, impostos da Previdência Social e impostos do Medicare.
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    Descobrir a retenção do Medicare. O Medicare oferece cobertura médica para idosos e deficientes físicos. Este programa também é financiado por meio de retenções de impostos sobre a folha de pagamento.
    • Em 2019, a retenção do Medicare é de 1,45% do salário bruto do funcionário.
    • Não há limite de base salarial para a retenção do Medicare. Isso significa que cada dólar de pagamento bruto é avaliado como o imposto retido na fonte do Medicare.
    • Funcionários solteiros que ganham mais de 149.000€ por ano têm um imposto Medicare adicional de 0,9% para cada período de pagamento após o pagamento de 149.000€ em salários. O limite em dólares é de 187.000€ para casais que entram com o pedido em conjunto. Isso inclui todos os salários de um ano civil. No entanto, apenas o funcionário paga esse imposto. O empregador não precisa pagar nenhum imposto adicional.
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    Considere outras deduções que reduzem o pagamento bruto. Seu empregador pode oferecer benefícios que são financiados por meio de deduções na folha de pagamento. Algumas dessas deduções são feitas antes dos impostos. Isso significa que os dólares deduzidos ainda não foram tributados. As deduções antes dos impostos reduzem o valor do pagamento que está sujeito a impostos.
    • As contribuições para certos tipos de planos de aposentadoria podem ser feitas antes dos impostos. O plano mais comum é um plano 401 (k). Um plano 401 (k) é um plano de aposentadoria disponível em muitas empresas com fins lucrativos. No entanto, contribuir para esses planos geralmente reduz seu imposto de renda federal, mas não reduzirá o valor que você deve para o Seguro Social e o Medicare.
    • Pessoas que trabalham para organizações sem fins lucrativos ou agências governamentais podem participar de um plano 403 (b).
    • Em ambos os casos, o trabalhador está contribuindo com uma quantia maior para seu plano de aposentadoria. Digamos, por exemplo, que o trabalhador deseja contribuir com 75€. A contribuição será de 75€ antes dos impostos, mas menos do que após os impostos (talvez 60€).
    • Como o funcionário contribui mais no início, ele acumulará um saldo maior de aposentadoria. A tributação desses planos ocorre quando os dólares são retirados na aposentadoria.
    • Um plano de saúde flexível de gastos (FSA) é outro benefício que pode afetar seu salário bruto. Uma FSA é um acordo voluntário com seu empregador que permite que você seja reembolsado por despesas médicas. Essa conta é financiada por deduções na folha de pagamento, embora seu empregador também possa contribuir. Quaisquer contribuições do seu empregador não precisam ser adicionadas à sua receita bruta. Os fundos desta conta não são acumulados se não forem usados dentro do ano.
    • Uma conta de poupança de saúde (HSA) é semelhante a uma FSA, embora o dinheiro dessa conta seja acumulado de ano para ano, permitindo que você acumule economias reservadas especificamente para cuidados de saúde. Um HSA permanece com você se você mudar de empregador ou deixar o mercado de trabalho.

Parte 3 de 3: descobrindo os impostos estaduais e federais de desemprego

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    Lembre-se de que o imposto sobre o desemprego é pago pelos empregadores. Na maioria dos estados, apenas o empregador paga o imposto de desemprego. Esse sistema, entretanto, combina um sistema de imposto federal sobre o desemprego com um programa estadual.
    • Pague primeiro o seu imposto estadual de desemprego. Sua empresa pode obter um crédito do imposto federal sobre o desemprego se você já tiver pago o imposto estadual sobre o desemprego.
    • O imposto federal sobre o desemprego de 2019 é de 6% dos primeiros 5220€ pagos a um empregado.
    • Se você pagou impostos estaduais sobre o desemprego, pode obter um crédito de até 5,4% no cálculo federal. Se você pegar o crédito total, o imposto federal diminuirá para 0,6% dos primeiros 5220€ em salários pagos.
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    Encontre as diretrizes estaduais para cada um de seus funcionários. Cada estado tem regras fiscais diferentes, portanto, você precisará encontrar as informações fiscais adequadas para seus funcionários. Se você tiver funcionários em vários estados, cada um é regido por um conjunto separado de leis tributárias estaduais.
    • Você pode encontrar as informações fiscais por meio do Departamento de Receita ou Tributação do estado.
    • O cálculo do imposto estadual é muito semelhante ao cálculo do imposto federal. As taxas de impostos, no entanto, são diferentes.
    • Esteja ciente de que nem todos os estados contam os mesmos salários que os federais ao calcular o imposto estadual. Certifique-se de verificar as regras estaduais ao processar impostos.
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    Relate e pague suas retenções de impostos. Cada tipo de imposto sobre a folha de pagamento usa um formulário de imposto diferente. Você também pagará cada tipo de imposto por meio de um sistema diferente. Considere a possibilidade de contratar uma empresa de folha de pagamento para ajudá-lo a ficar por dentro desse processo.
    • O software de contabilidade está disponível para ajudá-lo com esses cálculos. Se você usar um software, certifique-se de que a empresa lhe envie as atualizações necessárias. Conforme a lei tributária muda, o software de imposto sobre a folha de pagamento deve ser alterado.
    • A maioria das autoridades fiscais permite que você pague impostos eletronicamente. Muitos dos formulários fiscais necessários podem ser preenchidos online.
    • Uma empresa de folha de pagamento pode obter os dados de seus funcionários e fazer os cálculos necessários da folha de pagamento. Eles também podem configurar um sistema para pagar cada trabalhador eletronicamente. A empresa de folha de pagamento atualizará seu software para alterações no código de imposto.

Pontas

  • Se o seu governo estadual ou local também arrecadar impostos de renda, você precisará calculá-los separadamente.

Avisos

  • Certifique-se de coletar e remeter os impostos sobre os salários para a agência governamental correta na data de vencimento. Caso contrário, você provavelmente deverá multas e taxas pesadas.

Perguntas e respostas

  • Como calculo os impostos sobre os salários que terei de pagar para meu marido e os cheques da folha de pagamento de nossa própria empresa antes de fazer isso em livros rápidos?
    Determine o subsídio retido na fonte calculando o seu pagamento e deduzindo o valor da tabela apropriada no guia do IRS. Use as instruções neste artigo para ajudar.
  • Como posso saber quais impostos devo pagar aos meus funcionários?
    A retenção de imposto de cada funcionário teria que ser calculada. Siga as orientações deste artigo para determinar a quantidade correta.
  • Como faço para reter impostos em uma folha de pagamento?
    O valor dos impostos devidos por um funcionário individual é deduzido de seu salário bruto. Se o salário do empregado for 75€ e o imposto sobre esse valor for 19€, você deverá preencher um cheque de 56€ para o empregado. A diferença de 19€ é o valor retido e será pago ao governo por você, o empregador, com a sua parte do imposto.
  • Como calculo o pagamento de um mês parcial?
    Finja que é um mês normal, calcule-o pelo número de dias desse mês (por exemplo, 31) e multiplique-o pela quantidade de dias que se passaram (por exemplo, 12).
  • Como calculo quanto devo reter para impostos federais?
    Comece no início do artigo e leia tudo. Isso ajudará a responder à sua pergunta.
  • Meu filho de 14 anos recebeu um formulário de 1099 msc mostrando 470€. Ele deve taxas de seguridade social e assistência médica?
    Tecnicamente, sim. Mas a quantia seria muito pequena. O imposto sobre o trabalho autônomo é devido se o rendimento líquido do trabalho autônomo tempos 0,9235 exceder 300€. Neste caso, 180€ seriam tributados.
  • Quais formulários eu preciso para pagar a retenção federal?
    Para pagar a retenção federal sobre os impostos sobre os salários, você precisa dos formulários 940 e 941.

Comentários (2)

  • hazle79
    Pago impostos sobre a folha de pagamento há mais de 30 anos com a ajuda de contadores. Agora eu quero fazer isso sozinho.
  • vilafabiana
    Isso é ótimo. Acabei de trabalhar para minha mãe e precisávamos de ajuda para descobrir isso. As dicas sobre como usar o Excel são ótimas. É isso que estamos planejando.
Aviso Legal O conteúdo deste artigo é para sua informação geral e não se destina a ser um substituto para consultoria jurídica profissional ou financeira. Além disso, não se destina a ser invocado pelos usuários na tomada de quaisquer decisões de investimento.
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