Como gerenciar os impostos das empresas?

Como você gerencia os impostos da sua empresa geralmente depende de onde sua empresa está localizada
Como proprietário de uma pequena empresa, como você gerencia os impostos da sua empresa geralmente depende de onde sua empresa está localizada, como está estruturada e se você tem funcionários.

Como proprietário de uma pequena empresa, como você gerencia os impostos da sua empresa geralmente depende de onde sua empresa está localizada, como está estruturada e se você tem funcionários. Normalmente, você deve pagar impostos estaduais e federais sobre a receita de sua empresa. Se você tem funcionários, também deve pagar impostos trabalhistas estaduais e federais, incluindo compensação trabalhista e seguro-desemprego. A frequência com que esses impostos devem ser apresentados varia de estado para estado. Além disso, seu estado pode exigir outros impostos, dependendo do tipo de negócio que você tem.

Parte 1 de 3: obtenção de ids fiscais e licenças

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    Inscreva-se para obter um número de identificação do empregador (EIN). Se você ainda não solicitou um EIN do IRS, deve obter um para a empresa para que ela possa pagar impostos.
    • Você pode se inscrever para um EIN online gratuitamente visitando https://sa.www4.irs.gov/modiein/individual/index.jsp.
    • Embora você possa se inscrever preenchendo um formulário e enviando-o por correio ou fax para o IRS, a inscrição on-line oferece vários benefícios, incluindo a capacidade de obter seu EIN imediatamente.
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    Determine quando você deseja que o ano fiscal comece. Você pode escolher um ano civil ou um ano fiscal como o ano fiscal de sua empresa, que é o período contábil anual.
    • Se você escolher um ano fiscal civil, estará relatando suas receitas e despesas para o ano civil que começa em 1º de janeiro e termina em 31 de dezembro.
    • Um ano fiscal é de 12 meses consecutivos terminando no último dia de qualquer mês, exceto dezembro. Você também pode escolher um ano fiscal fiscal de 52 ou 53 semanas, que não precisa terminar no último dia do mês.
    • A maioria das pequenas empresas usará um ano fiscal civil. Se você não esteve em operação durante todo o ano, terá um ano fiscal curto e seu imposto será calculado de forma diferente.
    • Lembre-se de que, depois de escolher o ano fiscal, pode ser necessário obter a aprovação do IRS para alterá-lo.
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    Escolha seu método de contabilidade. Se sua empresa for uma empresa unipessoal, parceria ou LLC, você deve relatar seu método de contabilidade ao IRS.
    • Normalmente você escolhe o método de dinheiro ou o método de acumulação, sendo o método de dinheiro o mais comum. Você deve usar o mesmo método contábil de forma consistente.
    • Com o método de caixa, você relata a receita no ano fiscal em que a recebe. Se você usar o método de acumulação, você relata a receita no ano em que a ganha, independentemente da data em que o pagamento for recebido.
    Quase todos os estados exigem que você pague imposto de renda corporativo ou comercial
    Quase todos os estados exigem que você pague imposto de renda corporativo ou comercial.
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    Obtenha licenças comerciais e profissionais em seu estado. A maioria dos estados exige uma licença comercial ou autorização para qualquer empresa que opere dentro do estado.
    • Dependendo do tipo de negócio que você tem, pode haver outras licenças estaduais ou profissionais que você precise manter. Essas licenças podem ter impostos separados anexados a elas.
    • A US Small Business Administration (SBA) tem uma lista dos requisitos de licenciamento para cada estado disponível em https://sba.gov/content/what-state-licenses-and-permits-does-your-business-need. Basta clicar no nome do estado onde sua empresa está localizada para descobrir quais licenças e autorizações você precisa.

Parte 2 de 3: cumprimento de suas obrigações fiscais estaduais

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    Inscreva-se para obter seguro contra acidentes de trabalho e desemprego. Todas as empresas com funcionários são obrigadas a pagar taxas de compensação de trabalhadores e seguro-desemprego.
    • Além disso, você também deve pagar impostos para seguro de invalidez temporária se sua empresa estiver localizada na Califórnia, Havaí, Nova Jersey, Nova York, Rhode Island ou Porto Rico.
    • O SBA tem links para recursos fiscais de emprego estaduais.
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    Determine como e quando pagar o imposto estadual sobre vendas. Dependendo do estado, você deve pagar impostos sobre vendas trimestral ou mensalmente pelos bens que vende.
    • Geralmente, você deve coletar o imposto sobre vendas apropriado de seus clientes quando eles compram bens ou serviços tributáveis de você. Em seguida, você repassa esses valores para o estado.
    • Seu estado terá uma declaração de imposto especial que você deve usar para o imposto sobre vendas. Você deve relatar todas as vendas, identificar se a venda é tributável ou isenta de impostos e calcular o valor do imposto devido.
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    Arquive os formulários de imposto de renda de empresas estaduais apropriados. Quase todos os estados exigem que você pague imposto de renda corporativo ou comercial.
    • Você pode saber mais sobre os formulários fiscais exigidos para o seu estado visitando o site da SBA. A página contém links para o site de registro fiscal de empresas de cada estado.
Você deve pagar impostos estaduais
Normalmente, você deve pagar impostos estaduais e federais sobre a receita de sua empresa.

Parte 3 de 3: cumprimento de suas obrigações fiscais federais

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    Determine quais formulários você precisa arquivar. Os formulários fiscais que você precisa preencher dependem de como sua empresa está estruturada.
    • Todas as estruturas de negócios devem apresentar os formulários 940, 941 e 944 para os impostos federais sobre o emprego. Se você administra uma empresa agrícola, deve apresentar o Formulário 943 para funcionários agrícolas.
    • Se você for um único proprietário, geralmente relatará sua renda comercial em um Formulário 1040, o mesmo formulário que você usa para seus impostos pessoais.
    • Se sua empresa for uma parceria, você precisará relatar a receita da empresa ao IRS usando o formulário 1065.
    • As empresas apresentam o Formulário 1120, a declaração de imposto de renda das empresas dos Estados Unidos. Como uma corporação S, você pode apresentar o Formulário 1120S, mas primeiro deve apresentar o Formulário 2553, Eleição por uma Corporação de Pequenos Negócios, para garantir que se qualifica para o status S-corp.
    • Se o seu negócio for estruturado como uma LLC, pode ser tratado como uma corporação, parceria ou sociedade unipessoal. Você pode preencher o formulário 8832 e optar por ser tratado como uma corporação. Caso contrário, a empresa será tratada como uma sociedade unipessoal ou como uma parceria se a sua empresa tiver dois ou mais membros.
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    Calcule sua renda bruta. Geralmente, essa é toda a receita que você recebe ao operar seu negócio.
    • Pegue sua receita bruta e subtraia dela o custo dos bens que você vendeu para chegar ao seu lucro bruto.
    • Assim que tiver seu lucro bruto, você deduzirá as despesas de capital, despesas com veículos, compensação de emprego e outras despesas comerciais para calcular sua receita tributável de negócios.
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    Deduza seus custos e outras despesas comerciais. Todas as despesas que você acumular relacionadas ao seu negócio podem ser dedutíveis.
    • Despesas de negócios, como suprimentos, despesas de viagem e veículos, licenças profissionais e associações e seguro de responsabilidade geralmente são dedutíveis do imposto.
    • As despesas de capital são os principais equipamentos, veículos e maquinários que sua empresa adquire para uso ao longo de vários anos. Geralmente, você não deduz o custo total desses investimentos no ano em que os compra. Em vez disso, você obtém uma dedução proporcional a cada ano ao longo da vida útil do item.
    • O IRS tem regras específicas para depreciação, que podem ser complexas. Como é difícil determinar a vida útil real de um equipamento, várias convenções de contabilidade padrão são usadas.
    Deve pagar impostos de trabalho autônomo sobre a receita líquida de sua empresa
    Se você dirige sua empresa como único proprietário, deve pagar impostos de trabalho autônomo sobre a receita líquida de sua empresa.
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    Pague impostos de trabalho autônomo. Se você dirige sua empresa como único proprietário, deve pagar impostos de trabalho autônomo sobre a receita líquida de sua empresa.
    • Sua receita líquida de negócios é o número que você chega depois de subtrair todas as deduções de seu lucro bruto.
    • Se sua empresa for estruturada como uma parceria, LLC ou corporação, esse imposto é calculado usando regras diferentes.
    • Se o total das deduções acabar sendo maior do que sua receita bruta, você terá um prejuízo líquido no ano. Você pode deduzir essa perda de outra receita que possui, transportá-la de volta para compensar o passivo fiscal em um ano anterior ou transportá-la para compensar a receita futura.
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    Reivindique quaisquer créditos fiscais aplicáveis. Quaisquer créditos fiscais que você possa reivindicar diminuirão diretamente o valor dos impostos que você deve pagar.
    • Ao contrário das deduções, que reduzem sua receita líquida, os créditos fiscais são deduzidos do valor do imposto devido.
    • Por exemplo, se com base no seu rendimento líquido, você deve 1870€ em impostos, mas pode reivindicar um crédito de imposto de 370€, então deverá apenas 1490€ em impostos.
    • Dependendo do seu setor, pode haver um crédito fiscal que sua empresa pode reivindicar. Por exemplo, os créditos fiscais estão disponíveis para empresas envolvidas em certos tipos de pesquisa e desenvolvimento ou para empresas envolvidas na produção de energia alternativa.
    • As regras para créditos tributários podem ser complicadas, portanto, se você acha que se qualifica para um crédito tributário, deve falar com um fiscal profissional antes de reivindicar o crédito de seus impostos.
Aviso Legal O conteúdo deste artigo é para sua informação geral e não se destina a ser um substituto para consultoria jurídica profissional ou financeira. Além disso, não se destina a ser invocado pelos usuários na tomada de quaisquer decisões de investimento.
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