Como calcular despesas de juros?

Para calcular a despesa de juros, localize o saldo do seu empréstimo e a taxa de juros especificada no seu contrato de empréstimo, que será uma porcentagem. Em seguida, converta a porcentagem para o formato decimal colocando um decimal após o número e movendo 2 casas decimais para a esquerda. Em seguida, multiplique o valor do empréstimo pela casa decimal para obter os juros totais. Finalmente, divida sua resposta por 12 para calcular os juros mensais. Para dicas sobre como usar uma planilha para fazer cálculos, continue lendo!

Para calcular a despesa de juros
Para calcular a despesa de juros, localize o saldo do seu empréstimo e a taxa de juros especificada no seu contrato de empréstimo, que será uma porcentagem.

A despesa de juros é uma despesa em que você incorre quando toma dinheiro emprestado. Seu credor cobra uma taxa de juros específica que é declarada em seu documento de empréstimo. Conforme o tempo passa, são cobrados juros sobre o valor do empréstimo. Pode ser necessário calcular juros simples ou juros compostos sobre seu empréstimo, dependendo de como o empréstimo está estruturado. Se o seu empréstimo for para negócios, você contabilizará as despesas com juros em seus registros contábeis.

Método 1 de 3: cálculo de juros simples

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    Compreenda a fórmula de despesas de juros. A fórmula para calcular os juros é Juros = Prt, onde "P" é igual ao Principal, ou o valor do empréstimo pendente, "r" é igual à taxa de juros cobrada e "t" é igual ao período de tempo que o empréstimo estará pendente. Seu principal é o saldo do empréstimo que ainda é devido ao credor. Sua taxa de juros será indicada no contrato de empréstimo.
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    Reúna as informações do seu empréstimo. Suponha que o saldo remanescente do seu empréstimo seja de 7460€ A taxa de juros indicada no seu contrato de empréstimo é de 12% ao ano. Sua despesa de juros por um período de 12 meses ou 1 ano seria de 7460€ multiplicado por 12%, ou 900€
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    Ajuste o período de tempo em seu cálculo. Você pode precisar calcular as despesas de juros para uma fração de um ano. Use a mesma fórmula de taxa de juros e ajuste o período de tempo.
    • Determine o período de tempo para reconhecer adequadamente a despesa de juros. Se você precisar calcular três meses de despesas com juros, divida os 12 meses pelo número de meses no período desejado. Por exemplo, t = 32 ou 0,25. Se o principal é 7460€ e a taxa de juros é de 12 por cento (0,12), o cálculo seria Juros = 7460€ x 0,12 x 0,25 ou 220€
    Pode ser necessário calcular juros simples ou juros compostos sobre seu empréstimo
    Pode ser necessário calcular juros simples ou juros compostos sobre seu empréstimo, dependendo de como o empréstimo está estruturado.
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    Use uma planilha para calcular os juros. Você pode acelerar esse processo usando um aplicativo de planilha. rotule as colunas A, BC e D "Principal", "Taxa", "Tempo" e "Juros". Na célula A2, insira o valor do Principal ou 7460€. Na célula B2, insira a taxa de juros ou 0,12. Na célula C2, insira a hora em que um ano ou 12 meses é igual a 1. Use múltiplos e frações onde o período é menor ou maior que um ano. Na célula D2, insira a fórmula (A2 * B2 * C2).

Método 2 de 3: cálculo de juros compostos

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    Compreenda os juros compostos. Juros compostos são a combinação dos juros ganhos sobre o principal durante o período atual e todos os juros anteriores ganhos mas não pagos em períodos anteriores. Em outras palavras, você ganha "juros sobre juros". Com os juros simples, o credor ganha juros sobre o valor principal por ano. Por períodos inferiores a um ano, o credor receberá uma parcela pro rata dos juros anuais. Para juros compostos, todos os juros anteriores são adicionados ao valor do principal, aumentando efetivamente a taxa anual auferida pelo credor. A utilização de juros compostos e a frequência de composição são estabelecidas nos documentos do empréstimo.
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    Aprenda a fórmula de juros compostos. A fórmula para calcular os juros compostos em um ano é: juros compostos = (P (1 + i) n − P) {\ displaystyle juros compostos = (P (1 + i) ^ {n} -P)}. Na fórmula, as variáveis representam o seguinte:
    • P: Principal, o valor inicial emprestado ou depositado.
    • i: Taxa de juros em porcentagem. A taxa de juros deve ser ajustada para o número de períodos compostos em um ano, dividindo a taxa de juros pelo número de períodos. Por exemplo, uma taxa de juros de 12% composta mensalmente seria ajustada para 1% (122).
    • n: Número de períodos de composição em um ano multiplicado pelo período do empréstimo em anos. A composição semestral é 2, trimestral é 4, mensal é 12 e diária é 360 ou 365, dependendo da instituição financeira.
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    Encontre a taxa de juros. Resolva para i na equação. Esta é a taxa de juros ajustada para os períodos compostos por ano. Por exemplo, um empréstimo de 10% composto mensalmente teria uma taxa de juros de 10/12 ou 0,00833. (1 + i) na fórmula acima seria (1 + 0,00833) ou 1.00833.
    Os 75€ de despesa de juros devem ser lançados em dezembro
    Os 75€ de despesa de juros devem ser lançados em dezembro, uma vez que é o período em que os juros foram incorridos.
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    Resolva o número de períodos compostos ao longo do prazo do empréstimo. Multiplique o número de períodos por ano pela duração do empréstimo. Por exemplo, um empréstimo de 10 anos teria 120 períodos (10 * 12).
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    Resolva o valor futuro do empréstimo. Isso é representado pela figura P (1 + i) n {\ displaystyle P (1 + i) ^ {n}} na fórmula. Eleve o valor entre parênteses à potência de n (o número de períodos) e, em seguida, multiplique pelo principal. Isso lhe dará o valor futuro da conta.
    • Por exemplo, o valor futuro de um empréstimo de 7460€ composto mensalmente a juros de 10% seria de 20200€
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    Subtraia o principal para obter despesas de juros. Subtraia o valor presente do empréstimo (o principal) do valor futuro para chegar aos juros pagos durante o período completo de dez anos: 20200€-7460€ = 12.700€ Observe que o valor real pode variar dependendo do número de casas decimais na taxa de juros.
    • O cálculo da taxa de juros composta para um único ano usa a mesma fórmula de ajuste para o valor do principal a cada ano. Por exemplo, os juros do primeiro ano de um empréstimo de 7460€ compostos mensalmente a 10% seriam de 780€. Para calcular os juros do segundo ano, adicione os juros do ano anterior (780€) ao valor principal (7460€) e volte a calcular. Os juros do segundo ano seriam de 860€
    • Existem várias calculadoras de juros compostos gratuitos na Internet.

Método 3 de 3: lançar um lançamento contábil

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    Determine se sua despesa de juros está relacionada aos negócios. Se você pediu dinheiro emprestado para operar um negócio, as despesas com juros devem ser lançadas em seus registros contábeis. Isso se aplica a cálculos de juros simples e juros compostos.
    Seu lançamento contábil em 10.671 é para debitar (aumentar) as despesas de juros 75€
    Seu lançamento contábil em 10.671 é para debitar (aumentar) as despesas de juros 75€ e creditar (aumentar) os juros a pagar 75€.
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    Use o método de contabilidade de competência. O regime de competência reconhece as receitas quando são auferidas e as despesas quando incorridas. Este método contábil combina receita com despesas. É um indicador melhor do lucro da empresa do que o método contábil de caixa. O método de caixa reconhece a receita quando o dinheiro é recebido. As despesas são lançadas quando o dinheiro é pago.
    • Os Princípios Contábeis Geralmente Aceitos (GAAP) exigem que a maioria das empresas use o método de contabilidade de competência. Empresas de todos os tamanhos podem se beneficiar da conformidade com os GAAP.
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    Lançamento de entradas de despesas de juros. Suponha, por exemplo, que você precisa postar 75€ de juros para o mês de dezembro. Suponha também que você pagará os juros de dezembro em 15 de janeiro do ano seguinte.
    • No último dia do mês (31 de dezembro), você lançaria um mês de juros como despesa de juros.
    • Seu lançamento contábil em 10.671 é para debitar (aumentar) despesas de juros 75€ e creditar (aumentar) juros a pagar 75€
    • Em 15 de janeiro, quando os juros forem pagos, você debitará (reduzirá) os juros a pagar 75€ e creditará (reduzirá) o dinheiro 75€
    • O método de caixa requer que você lance a despesa de juros quando o dinheiro for pago (15 de janeiro). Os 75€ de despesa de juros devem ser lançados em dezembro, uma vez que é o período em que os juros foram incorridos.
    • A despesa de juros é lançada na demonstração do resultado com outras despesas. A fórmula da demonstração de resultados é (receita menos despesas é igual a receita líquida).

Pontas

  • Sua empresa pode ter contas separadas a pagar com juros configuradas para cada conta de empréstimo. Consulte o gerente do departamento de contabilidade para aprender as políticas e procedimentos específicos.

Comentários (1)

  • joseesteves
    Artigo fantástico, as perguntas são explicadas minuciosamente e consegui encontrar soluções através dos exemplos dados.
Aviso Legal O conteúdo deste artigo é para sua informação geral e não se destina a ser um substituto para consultoria jurídica profissional ou financeira. Além disso, não se destina a ser invocado pelos usuários na tomada de quaisquer decisões de investimento.
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